浅论农村信用社不良贷款的成因与对策

款“三查”原则，严格审查新增贷款企业的信用情况，落实担保和有效抵押。审查委员会对贷款决策要进行集体审批，减少决策失误，防范不良贷款的产生，使风险在贷款前得到控制。
　　二是要落实责任追究制。每一笔贷款必须事前签订贷款第一责任人责任书，落实风险责任，贷款形成不良后，要实行严格的问责制，对第一责任人和相关责任人员进行责任追究。
　　三是要加强对内授权、对外授信的管理。联社业务管理部门要根据信用社的经营规模、经营实力和经济效益，实施不同程度的授权。对高风险业务上收审批，低风险业务下放管理。授权、授信应视具体情况进行必要的定期调整和期间调整。制定合理可行的操作规程，并严格执行。
　　2、建立不良贷款监测机制
　　农村信用社对贷款余额要进行全方位监测，提高信贷资产质量。一是为各项贷款建立监测台账，为每一个客户建立经济档案，掌握好企业客户法人代表的经济状况和企业主管部门的资产情况，掌握个人客户的社会关系、家庭经济状况、家庭收人情况等，以便分析、采取相应措施，达到及时还贷目的。二是做好不良贷款的月末、季末预测工作，提前对当月、季末不良贷款余额、结构、清收情况进行预测，针对变动情况采取相应措施，把握清收进度。三是对不可抗拒因素形成的新的不良贷款，经核查认定后，允许信用社在每年计提的呆帐准备的范国内当年消化，双呆贷款科目年内不留余额。四是对因违法犯罪行为形成的新增不良资产。除追究当事人刑事责任外，经核查认定后，属无法追回的可纳入当年呆帐核销计划，仍可追偿的可暂时上划联社集中管理，进行继续追偿。
　　3、提高员工业务素质
　　首先，农村信用社要想方设法引进一批掌握现代金融知识、善于开拓农村市场和经营管理的高素质金融人才。其次，农村信用社要着力培养一批善于农村金融理论研究、农村金融形势分析、农村金融产品开发、农村金融高新技术运用等的各类高级专业技术人才队伍。最后，农村信用社要进一步完善干部员工教育培训体系，建立以脱产学习、外出进修、岗位培训等相互补充的继续教育和培训制度，不断提高干部员工业务素质。总之，农村信用社要通过多种途径引进优秀金融人才，多方面提高员工业务素质来提高经营管理和防范控制风险的能力，减少新的不良贷款的产生。